——2021年9月28日在六安市第五届人民代表大会
常务委员会第二十九次会议上
市财政局局长 汪 斌
主任、各位副主任、秘书长、各位委员:
受市人民政府委托,现就《六安市本级2021年预算调整方案(草案)》说明如下:
一、调整事项及政策规定
(一)经市政府同意,调增2021年市本级政府性投资计划项目支出50000万元,收入来源为土地出让金。
(二)经省政府批准,省财政厅按照限额空间占比收回市本级2020年政府债务限额12186万元,其中:一般债务6282万元、专项债务5904万元;下达市本级2021年新增债务限额317616万元,其中:一般债务15216万元、专项债务302400万元。另外,省财政厅根据政府债务管理规定和市本级申请,核定市本级2021年再融资债券发行规模上限260593万元,其中:一般债券99099万元、专项债券161494万元。
根据《中华人民共和国预算法》第六十七条规定:经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算,在执行中需要增加或者减少预算总支出的、需要增加举借债务数额的,应当进行预算调整;《财政部比分直播,篮球比分直播对地方政府债务实行限额管理的实施意见》(财预〔2015〕225号)规定:市县级政府确需举借债务的,依照经批准的限额提出本地区当年政府债务举借和使用计划,列入预算调整方案,报本级人大常委会批准;财政部制定的《地方政府一般债务预算管理办法》《地方政府专项债务预算管理办法》要求,一般债务及专项债务收支、还本付息等分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。为此,上述增加政府性基金预算支出和新增政府债务限额、再融资债券发行规模应当列入市本级预算调整方案,其中:新增一般债务15216万元、再融资一般债券99099万元纳入一般公共预算管理,通过一般公共预算收入偿还本息;增加政府性基金预算支出50000万元,新增专项债券302400万元、再融资专项债券161494万元纳入政府性基金预算管理,通过对应的政府性基金或专项收入偿还本息。
二、政府债务限额分配方案
根据财政部、省财政厅新增专项债券优先保障在建项目后续融资的要求,以及市委、市政府确定的重点项目建设需求,兼顾已发行的专项债项目实施进度、资金支付需求等因素,分配方案如下:
(一)收回2020年政府债务限额12186万元
按照市直、开发区政府债务限额空间占比情况,收回市直10180万元,其中:一般债务6251万元、专项债务3929万元;收回开发区2006万元,其中:一般债务31万元、专项债务1975万元。收回限额后,2020年底市本级政府债务限额为2188694.65万元,其中:市直政府债务限额为2042301.49万元,包括一般债务584805.88万元、专项债务1457495.61万元;开发区政府债务限额为146393.16万元,包括一般债务54133.6万元、专项债务92259.56万元。
(二)下达2021年新增政府债务限额317616万元
1.一般债务15216万元。全部分配市直使用,其中:外债转贷额度6132万元,按指定用途用于世行贷款安徽省养老服务体系建设示范项目2557万元、亚行贷款安徽巢湖流域水环境综合治理项目3575万元;未指定用途9084万元,全部用于六安一中扩建项目。
2.专项债务302400万元。用于有一定收益的公益性项目建设。一是分配市直297400万元,其中:①3个棚改项目112200万元,分别为十元路以北棚户区改造项目(永安南苑安置小区、梅花西苑安置小区)和十元路以南棚户区改造项目一期(平安东苑C区续建安置小区)18000万元、球拍东路万达地块(光明南苑安置小区、和美佳苑安置小区)和长安厂东区棚户区改造项目(高台小区安置小区)65700万元、小华山园艺场周边城边村改造项目(春天佳苑二期安置小区)28500万元;②2个收费公路项目43000万元,分别为S244罗岗至分路口新建公路项目8000万元、S325六安马头至长集段新建公路项目35000万元;③10个非标专项债券项目142200万元,分别为技师学院产教融合实训基地项目73000万元、六安至安庆铁路项目(六安段)11700万元、城区立体(含地下)停车场项目10000万元、皖西卫生职业学院二期项目10000万元、市二院门诊内科病房及老年养护院综合大楼项目9600万元、城市环线(窑岗嘴大桥)项目8400万元、市人民医院DSA中心和内科病房楼项目6000万元、市传染病医院建设项目5500万元、淠河右岸生态农业示范区项目5000万元、城北污水处理厂二期项目3000万元;二是分配开发区5000万元,用于老皋陶学校及周边地块棚户区改造项目。
(三)2021年政府债务限额和余额情况
根据上述政府债务限额分配方案,增加市本级2021年政府债务限额317616万元,其中:市直312616万元、开发区5000万元。调整后,市本级2021年政府债务限额为2506310.65万元,其中:市直2354917.49万元、开发区151393.16万元。
预计2021年底市本级政府债务余额2412419万元,较政府债务限额低93891.65万元,其中:市直2275870万元,较政府债务限额低79047.49万元;开发区136549万元,较政府债务限额低14844.16万元。
三、再融资债券发行规模
省财政厅根据政府债券到期情况核定市本级2021年再融资债券发行规模,用于偿还2021年到期政府债券本金。发行再融资债券不增加政府债务规模,为完整反映债务收支情况,列入市本级预算调整方案。根据省财政厅核定情况,市本级2021年再融资债券发行规模上限为260593万元,其中:市直239512万元,包括再融资一般债券93401万元、再融资专项债券146111万元,用于偿还市直2021年到期的一般债券、专项债券本金;开发区21081万元,包括再融资一般债券5698万元、再融资专项债券15383万元,用于偿还开发区2021年到期的一般债券、专项债券本金。
四、预算调整方案
根据预算法有关规定,按照上述增加政府性基金预算支出和新增债务限额分配方案、再融资债券发行规模情况,对六安市五届人大四次会议批准的市本级预算调整如下:
(一)一般公共预算调整
1.市直一般公共预算收入总量增加60542万元,列入“地方政府一般债务转贷收入”相应科目。
2.市直一般公共预算支出总量增加60542万元,其中:
(1)一般公共预算支出增加15216万元,列入政府收支分类相应支出科目,其中:“其他社会保障和就业支出”2557万元、“水体”3575万元、“高中教育”9084万元;
(2)一般债务还本支出增加45326万元,列入“地方政府一般债券还本支出”科目。
3.开发区一般公共预算收入总量增加770万元,列入“地方政府一般债务转贷收入”相应科目。
4.开发区一般公共预算支出总量增加770万元,其中:
(1)一般公共预算支出增加1461万元,列入“其他城乡社区公共设施支出”科目;
(2)一般债务还本支出减少691万元,列入“地方政府一般债券还本支出”科目。
经上述预算调整后,市直一般公共预算收入总量为1065471万元,一般公共预算支出总量为1065471万元,收支保持平衡;开发区一般公共预算收入总量为115738万元,一般公共预算支出总量为115738万元,收支保持平衡。
(二)政府性基金预算调整
1.市直政府性基金预算收入总量增加403511万元,列政府收支分类相应收入科目,其中:“国有土地使用权出让收入”50000万元、“地方政府专项债务转贷收入”353511万元。
2.市直政府性基金预算支出总量增加403511万元,列入政府收支分类相应支出科目,其中:“国有土地使用权出让收入安排的支出”106111万元、“棚户区改造专项债券收入安排的支出”112200万元、“政府收费公路专项债券收入安排的支出”43000万元、“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”142200万元。
3.开发区政府性基金预算收入总量增加10383万元,列入“地方政府专项债务转贷收入”科目。
4.开发区政府性基金预算支出总量增加10383万元,列入政府收支分类相应支出科目,其中:“国有土地使用权出让收入安排的支出”5383万元、“棚户区改造专项债券收入安排的支出”5000万元。
经上述预算调整后,市直政府性基金预算收入总量为1435488万元,政府性基金预算支出总量为1435488万元,收支保持平衡;开发区政府性基金预算收入总量为222845万元,政府性基金预算支出总量为222845万元,收支保持平衡。
以上说明,请予审议。
附件:1.市本级2021年地方政府债务限额分配表;
2.市直2021年一般公共预算收支调整表;
3.市直2021年政府性基金预算收支调整表;
4.开发区2021年一般公共预算收支调整表;
5.开发区2021年政府性基金预算收支调整表。